Beschluss:
Der Bericht der Verwaltung wird zur Kenntnis genommen.
Begründung:
1. Betriebswirtschaftliches Ergebnis
Das Betriebsergebnis der kostenrechnenden Einrichtung
Abfallwirtschaft weist eine Kostendeckung aus. Die Kalkulation, das
Betriebsergebnis und die Abweichungen sind der Anlage zu entnehmen.
Grundlage des Betriebsergebnisses sind die Rechnungsergebnisse der
Sachkonten, die dem Teilergebnisplan 70.04. - Durchführung der Abfallentsorgung
(krE) - zugeordnet sind und die darüber hinaus kostenrechnerisch zu
berücksichtigenden Aufwandspositionen.
Die wesentlichen Abweichungen von der Kalkulation (> 50.000 €)
sind nachstehend kurz erläutert:
Die Minderaufwendungen bei den Personalausgaben (56.194 €) resultieren
hauptsächlich aus der zeitlich verzögerten Nachbesetzung der Stelle des
Abteilungsleiters Umwelt. Weiterhin sind Minderaufwendungen (458.949 €) für
geringere Entgeltzahlungen an die WBC angefallen. Ursächlich für die geringeren
Entgeltzahlungen sind Minderaufwendungen im Bereich Sammlung und Transport
(479.376 €) sowie Mehraufwendungen für den Betrieb des Wertstoffhofes Dülmen
(56.218 €). Gleichzeitig führen diese Entwicklungen zu Mindererträgen in
gleicher Höhe im Bereich Sammlung und Transport sowie zu Mehrerträgen in
gleicher Höhe für den Betrieb des Wertstoffhofes Dülmen.
Die Entnahme aus der Rücklage fällt um 145.226 € geringer aus als
geplant.
Unter Berücksichtigung der kalkulierten Entnahme für das
Betriebsergebnis 2019 beträgt die Summe der noch auszugleichenden Überdeckungen
aus Vorjahren 725.470 €, die noch auszugleichenden Unterdeckungen betragen
89.651 €.
2. Abfallmengen
Hinsichtlich der Abfallmengen wird auf die Abfallstatistik 2019
(Anlage 2, S. 34 bis 38 der aktuellen Ausgabe Abfall-Ressourcen Wirtschaft der
WBC) verwiesen.
3. Rekultivierungsrückstellung und Rekultivierungsrücklage
Um seinen Rekultivierungsverpflichtungen für die Deponien des
Kreises Coesfeld nachzukommen, hat der Kreis Coesfeld eine
Rekultivierungsrückstellung gebildet, der zur Sicherstellung der liquiden
Finanzierungsmittel für die erforderlichen investiven Maßnahmen eine
Rekultivierungsrücklage gegenübersteht. Die Rekultivierungsrücklage weist
momentan einen Bestand von 24.469.449,93 € aus, dem ein Rückstellungsbetrag von
26.220.423,88 € gegenübersteht. Es ergibt sich somit ein Delta zwischen der
Rekultivierungsrückstellung und der Rekultivierungsrücklage von 1.750.973,95 €.
Die Erträge aus Kursgewinnen sowie die Zinserträge bleiben in der
Gebührennachkalkulation solange unberücksichtigt, bis das Delta zwischen
Rekultivierungsrückstellung und Rekultivierungsrücklage geschlossen ist.
Anlagen:
1. Betriebsergebnis für die kostenrechnende Einrichtung Abfallwirtschaft, Haushaltsjahr 2019
2. Aktuelle Ausgabe Abfall-Ressourcen Wirtschaft der WBC