Beschlussvorschlag:
Die im Entwurf des Produkthaushaltes 2008 ausgewiesenen Jahresergebnisse in den Teilergebnisplänen und die jeweiligen Finanzmittelüberschüsse/-fehlbeträge in den Teilfinanzplänen der Produktgruppen 10.02, 62.01 – 62.04, 66.01 – 66.02 und 81.01 inkl. der bei den zugehörigen Produkten dargestellten Ziele und Kennzahlen werden unter Berücksichtigung der während der Beratung beschlossenen Änderungen anerkannt.
Begründung:
I. Problem
Der Entwurf des erstmalig nach den Vorgaben des Neuen Kommunalen Finanzmanagements (NKF) erstellten Produkthaushaltes 2008 ist am 12.03.2008 in den Kreistag eingebracht worden. In den sich nunmehr anschließenden Beratungen erarbeiten die jeweiligen Fachausschüsse Beschlussempfehlungen, durch die sich Änderungen bei den Überschüssen / Fehlbeträgen ergeben können.
Der Ausschuss für Straßen- und Hochbau, Vermessung und öffentlichen Personennahverkehr ist für die Vorberatung des Budgets und der Produktstandards folgender Produktgruppen zuständig (Seitenzahlen geben die Position im Entwurf des Produkthaushaltes an):
10.02 – Gebäude (S. 189 – 197)
62.01 – Vermessungen (S. 249 – 256)
62.02 – Liegenschaftskataster (S. 257 – 264)
62.03 – Grundstücksbewertung (S. 265 – 267)
62.04 – Geoinformation (S. 268 – 274)
66.01 – Verkehrsflächen (S. 275 – 281)
66.02 – Straßenunterhaltung (S. 282 – 286)
81.01 – ÖPNV (S. 287 – 290)
In den folgenden Übersichten sind die im Entwurf ausgewiesenen Jahresergebnisse den Ansätzen und Rechnungsergebnissen des Jahres 2007 gegenübergestellt. Zur besseren Vergleichbarkeit sind in der Zeile „bereinigter Betrag“ die um die Personalausgaben, die bilanzielle Abschreibung und die Einnahmen aus der Auflösung von Sonderposten bereinigten Ansätze/Ergebnisse aufgeführt. Eine Erläuterung der wesentlichen Abweichungen erfolgt in der Sitzung, soweit diese sich nicht bereits aus den Erläuterungen zum Produkthaushalt ergeben.
Produktgruppe
|
Zuschuss (-) / Überschuss (+) |
Zuschuss (-) / Überschuss (+) |
Jahresergebnis Teilergebnisplan |
Ansatz 2007 |
Rechnungs- ergebnis 2007 |
Ansatz 2008 |
|
€ |
€ |
€ |
|
10.02
Gebäude |
-1.843.773 |
-2.133.154 |
-3.267.671 |
Personalausgaben/-aufwand |
-355.250 |
-631.201 |
-689.348 |
Auflösung Sonderposten |
0 |
0 |
0 |
Bilanzielle Abschreibung |
0 |
0 |
-465.936 |
bereinigter Betrag |
-1.488.523 |
-1.501.953 |
-2.112.387 |
Produktgruppe
|
Zuschuss (-) / Überschuss (+) |
Zuschuss (-) / Überschuss (+) |
Jahresergebnis Teilergebnisplan |
Ansatz 2007 |
Rechnungs- ergebnis 2007 |
Ansatz 2008 |
|
€ |
€ |
€ |
|
62.01
Vermessungen |
-816.468 |
-649.018 |
-711.597 |
Personalausgaben/-aufwand |
-776.152 |
-875.954 |
-747.000 |
Bilanzielle Abschreibung |
0 |
0 |
-7.404 |
Auflösung Sonderposten |
0 |
0 |
0 |
bereingter Betrag |
-40.316 |
226.936 |
42.807 |
Produktgruppe
|
Zuschuss (-) / Überschuss (+) |
Zuschuss (-) / Überschuss (+) |
Jahresergebnis Teilergebnisplan |
Ansatz 2007 |
Rechnungs- ergebnis 2007 |
Ansatz 2008 |
|
€ |
€ |
€ |
|
62.02
Liegenschaftskataster |
-1.233.159 |
-1.246.550 |
-1.247.029 |
Personalausgaben/-aufwand |
-1.553.850 |
-1.545.809 |
-1.465.124 |
Bilanzielle Abschreibung |
0 |
0 |
-11.527 |
Auflösung Sonderposten |
0 |
0 |
0 |
bereinigter Betrag |
320.691 |
299.259 |
229.622 |
Produktgruppe
|
Zuschuss (-) / Überschuss (+) |
Zuschuss (-) / Überschuss (+) |
Jahresergebnis Teilergebnisplan |
Ansatz 2007 |
Rechnungs- ergebnis 2007 |
Ansatz 2008 |
|
€ |
€ |
€ |
|
62.03
Grundstücksbewertung |
-293.274 |
-191.461 |
-215.458 |
Personalausgaben/-aufwand |
-325.680 |
-247.693 |
-247.635 |
Bilanzielle Abschreibung |
0 |
0 |
-1.350 |
Auflösung Sonderposten |
0 |
0 |
0 |
bereinigter Betrag |
32.406 |
56.232 |
33.527 |
Produktgruppe
|
Zuschuss (-) / Überschuss (+) |
Zuschuss (-) / Überschuss (+) |
Jahresergebnis Teilergebnisplan |
Ansatz 2007 |
Rechnungs- ergebnis 2007 |
Ansatz 2008 |
|
€ |
€ |
€ |
|
62.04
Geoinformation |
-48.239 |
-65.392 |
-166.541 |
Personalausgaben/-aufwand |
-18.308 |
-30.185 |
-117.095 |
Bilanzielle Abschreibung |
0 |
0 |
-625 |
Auflösung Sonderposten |
0 |
0 |
0 |
bereinigter Betrag |
-29.931 |
-35.207 |
-48.821 |
Produktgruppe
|
Zuschuss (-) / Überschuss (+) |
Zuschuss (-) / Überschuss (+) |
Jahresergebnis Teilergebnisplan |
Ansatz 2007 |
Rechnungs- ergebnis 2007 |
Ansatz 2008 |
|
€ |
€ |
€ |
|
66.01
Verkehrsflächen |
-283.880 |
-307.440 |
-1.841.444 |
Personalausgaben/-aufwand |
-275.780 |
-301.555 |
-271.891 |
Bilanzielle Abschreibung |
0 |
0 |
-5.368.645 |
Auflösung Sonderposten |
0 |
0 |
3.781.394 |
bereinigter Betrag |
-8.100 |
-5.885 |
17.698 |
Produktgruppe
|
Zuschuss (-) / Überschuss (+) |
Zuschuss (-) / Überschuss (+) |
Jahresergebnis Teilergebnisplan |
Ansatz 2007 |
Rechnungs- ergebnis 2007 |
Ansatz 2008 |
|
€ |
€ |
€ |
|
66.02
Straßenunterhaltung |
-1.971.770 |
-1.911.904 |
-2.039.164 |
Personalausgaben/-aufwand |
-1.319.070 |
-1.340.310 |
-1.234.505 |
Bilanzielle Abschreibung |
0 |
0 |
-89.916 |
Auflösung Sonderposten |
0 |
0 |
0 |
bereinigter Betrag |
-652.700 |
-571.594 |
-714.743 |
Produktgruppe
|
Zuschuss (-) / Überschuss (+) |
Zuschuss (-) / Überschuss (+) |
Jahresergebnis Teilergebnisplan |
Ansatz 2007 |
Rechnungs- ergebnis 2007 |
Ansatz 2008 |
|
€ |
€ |
€ |
|
81.01
ÖPNV |
-1.121.150 |
-1.004.039 |
-998.235 |
Personalausgaben/-aufwand |
-72.100 |
-23.029 |
-71.171 |
Bilanzielle Abschreibung |
0 |
0 |
-1.031 |
Auflösung Sonderposten |
0 |
0 |
498.125 |
bereinigter Betrag |
-1.049.050 |
-981.010 |
-1.424.158 |
Der Entwurf des Produkthaushaltes 2008 wurde allen Kreistagsabgeordneten zur Verfügung gestellt. Für die sachkundigen Bürgern ist der für den Ausschuss relevante Teil des Entwurfs zusammen mit der Haushaltssatzung und dem Vorbericht beigefügt.
Bei der Produktgruppe 10.02 – Gebäude – sind im Entwurf aufgrund eines Übertragungsfehlers ein Großteil der Kenn- und Grundzahlen nicht enthalten. Für diese Produktgruppe sind daher in der Anlage die korrigierten Produktbeschreibungen beigefügt.
II. Lösung
Der Ausschuss für Straßen- und
Hochbau, Vermessung und öffentlichen Personennahverkehr nimmt die ausgewiesenen
Überschüsse / Fehlbeträge für die genannten Produktgruppen zur Kenntnis und
empfiehlt, diese anzuerkennen.
III. Alternativen / IV. Kosten-Folgekosten-Finanzierung
Änderungen von Standards haben möglicherweise Auswirkungen auf den Zuschussbedarf der einzelnen Produktgruppen und den Gesamthaushalt, wenn kein Ausgleich in anderen Budgets erfolgt.
V. Zuständigkeit für die Entscheidung
Gemäß dem Beschluss des Kreistages vom 26.10.2005 ist der Ausschuss für Straßen- und Hochbau, Vermessung und öffentlichen Personennahverkehr für die Vorberatung zuständig.